中新網(wǎng)4月28日電 美國(guó)參議院27日舉行高盛問(wèn)題聽(tīng)證會(huì)，調(diào)查人員稱(chēng)這家華爾街大行所設(shè)計(jì)從房屋按揭市場(chǎng)崩潰中獲利的復(fù)雜交易有六大問(wèn)題產(chǎn)品，涉及金額65.09億美元。

　　以下為高盛被指控的“六宗罪”：

　　一、高風(fēng)險(xiǎn)按揭證券化

　　從2004年至2007年，為了換取豐厚的收費(fèi)，高盛幫助長(zhǎng)灘、費(fèi)利蒙、新世紀(jì)等銀行，把高風(fēng)險(xiǎn)、低質(zhì)素貸款證券化，并因此而在住宅按揭貸款證券評(píng)級(jí)上獲得有利評(píng)級(jí)，然后把這些住宅按揭貸款抵押證券(RMBS)賣(mài)給投資者，把數(shù)十億計(jì)高風(fēng)險(xiǎn)的按揭投入金融系統(tǒng)。

　　二、放大風(fēng)險(xiǎn)

　　高盛在債務(wù)抵押債券中，把RMBS債券化，在合成的債務(wù)抵押債券(CDO)中推薦它們，然后把RMBS賣(mài)給投資者，再利用“信用違約交換”和指數(shù)交易，從已虧損的同一批RMBS和CDO中獲利。

　　三、沽空按揭市場(chǎng)

　　隨著高風(fēng)險(xiǎn)的按揭違規(guī)增加，RMBS和CDO開(kāi)始失去價(jià)值，高盛卻沽空按揭市場(chǎng)，獲利數(shù)十億美元。

　　四、角色沖突

　　高盛原來(lái)的一個(gè)角色，是擔(dān)當(dāng)那些買(mǎi)賣(mài)與按揭有關(guān)的證券的客戶(hù)之市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人，但是在2007年，高盛超過(guò)這個(gè)角色，自己從事數(shù)十億美元與按揭有關(guān)的資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)，為自己謀利，卻沒(méi)有向客戶(hù)披露其自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)的情況，并指示其銷(xiāo)售大軍出售與按揭有關(guān)的資產(chǎn)，包括高盛急欲脫手的高風(fēng)險(xiǎn)RMBS和CDO產(chǎn)品，從而造成了高盛自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)與利益與客戶(hù)利益之間的沖突。

　　五、Abacus交易

　　高盛一手設(shè)計(jì)、包銷(xiāo)和出售一種合成債務(wù)抵押債券，叫做Abacus 2007-AC1，卻沒(méi)有向負(fù)責(zé)債務(wù)抵押債券評(píng)級(jí)的穆迪評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的分析家披露，一個(gè)沽空債務(wù)抵押債券的對(duì)沖基金客戶(hù)幫助挑選合約信用資產(chǎn)，也沒(méi)有向其他投資者披露這個(gè)事實(shí)。

　　六、無(wú)實(shí)體的信用違約交換

　　高盛利用該公司并不擁有的資產(chǎn)之信用違約交換，來(lái)沽空按揭市場(chǎng)，從中獲得巨利。