作為首先“露臉”的三家上市銀行，民生銀行、建設銀行和中信銀行的三季報為投資者揭開了銀行業在第三季度表現的一些端倪。和表現黯淡的中報相比，三季報的數據支持了市場對于銀行業業績回升的預判。

　　三銀行凈利潤環比齊增

　　依稀記得那一份份打不起精神的銀行半年報，利潤、營收“降”字當頭讓人為銀行業擔憂。在各方的關注下，銀行業在調整業務結構、控制風險上做了種種努力，成績有目共睹。

　　民生銀行公告顯示，第三季度共實現凈利潤28.27億元，較上年同期的25.96億增長8.9%；前三季度凈利潤之和達到102.01億元，同比增長了18.11%。但是其第三季度凈利潤和第二季度相比卻略有下降。國信證券銀行業分析師談煊告訴《證券日報》記者，這是由于二季度有海通證券股權交易所獲得的盈利，這部分是額外的。剔除這快，環比仍然是上升的。

　　建行三季報顯示，建設銀行在今年的前九個月中共實現凈利潤861.62 億元，較上年同期增長2.25%。第三季度凈利潤為303.13億，較第二季度的295.5億也略有上升。

　　中信銀行數據則顯示，從年初到報告期，中信銀行實現凈利潤113.95億元，比去年同期下降8.48%。中信銀行稱，凈利潤同比下降的主要因素是凈息差大幅回落，使得凈利息收入比去年同期下降12.42%。但記者核算發現，其第三季度的凈利潤比第二季度還是上升了近5%。所以說，在整體的盈利能力上，這三家銀行都比上半年出現了一定幅度的反彈。

　　信貸“調結構” 凈息差回升

　　下半年銀行信貸的調整與否以及怎樣調整一直是外界所關注的。查閱三家銀行三季報不難發現，在貸款方面的數據確實出現了一定的變化。中信銀行的客戶貸款及墊款總額科目從上半年的9887.48億上升到9911.6億，僅僅24個億的增幅。而民生銀行則更是從6月末的9039億元下降到9月末的8935億元，減少了104億元。國信證券銀行業分析師談煊對記者表示，這是由于信貸的結構發生了變化。上半年有很多票據貼現業務，期限是6個月，在三季度到期后就會剔除，由一般貸款來替代。因此在信貸數據上會出現增幅如此少，甚至是負增長。

　　相較一般貸款，票據貼現業務收益率較低。銀行在第三季度出現這樣信貸結構的調整，提高了其生息資產收益率，對改善銀行的凈息差也有一定幫助。中信銀行三季報就明確表示，第三季度凈息差回升至2.61%，比今年上半年提高0.14個百分點。建行的三季報數據說明，其利息凈收入從二季度的515.98億元上升到三季度的531.12億元，環比增長2.93%，增幅比上期擴大近1.5個百分點。民生銀行在三季度實現利息凈收入87.4億，比二季度的71.69億環比上漲21.9%，比上期增長近16個百分點。這都從另一個角度說明整個行業的凈息差在持續回暖。

　　注重風險現成效

　　在監管層猛抓風險的前提下，三季度多家銀行紛紛采取措施來調整自己的資產、信貸質量或補充資本充足率。三季報顯示，建設銀行不良貸款余額為736.82 億元，較上年末減少102.00 億元。不良貸款率為1.57%，較上年末下降0.64 個百分點，此數據比半年報的1.71%也下降了0.14%。同時，建行三季度的撥備覆蓋率為161.08%，較上年末上升29.50 個百分點，比今年年中的150.51%上升了10.57個百分點。此外，建行的資本充足率和核心資本充足率也從半年報的11.97%和9.3%上升到了12.11%和9.57%。

　　民生銀行三季報數據顯示，民生銀行在第三季度末不良貸款余額為72.84 億元，比今年年中的78.01億元下降近6億元。

　　中信銀行在不良貸款率和撥備覆蓋率上的表現也稱得上達標，其三季報顯示，公司不良貸款率為0.96%，比上年末下降0.4個百分點，比年中下降了0.03個百分點。撥備覆蓋率達159.59%，比上年末上升9.56個百分點。比年中的150.05%上升了9.54個百分比。但和另兩家銀行不同，中信銀行在資本充足率上比上年末有所下降。

　　從總的來看，通過第三季度的努力，這前三份上市銀行三季報的數據無論在盈利面還是在控制風險層面都普遍比中報有所回升，相信接下去11家銀行的財報數據也不會讓人失望。(張藝良)