住房公積金被喻為市場(chǎng)化解決百姓住房問題的關(guān)鍵，是主要的參與渠道。然而，自2002年實(shí)施以來(lái)，圍繞住房公積金個(gè)人貸款使用率不高、擠占、挪用、貪污住房公積金等違規(guī)違紀(jì)事件，以及住房公積金引發(fā)的諸多不公現(xiàn)象，批評(píng)之聲從未消停。看來(lái)，住房公積金制度有待進(jìn)一步改革、完善。

　　繼今年1月份建設(shè)部負(fù)責(zé)人表示農(nóng)民工將被納入住房公積金覆蓋范圍后，日前，建設(shè)部強(qiáng)調(diào)，今年住房公積金繳交率將提高5%；同時(shí)，住房公積金繳存比例不得低于法定最低繳存比例；超過(guò)法定最高繳存比例和基數(shù)的，要依法納稅。從積極的角度看，圍繞住房公積金的三個(gè)新規(guī)，都將促使住房公積金繳存和使用政策進(jìn)一步完善。但逐一分析這三個(gè)新規(guī)，就會(huì)發(fā)現(xiàn)住房公積金要想公平的分配，健康的發(fā)展，還有漫長(zhǎng)的路要走。

　　譬如，覆蓋農(nóng)民工之說(shuō)，就曾遭到給農(nóng)民工畫餅充饑的質(zhì)疑，因?yàn)檎l(shuí)為農(nóng)民工繳存公積金和農(nóng)民工能否真正受益都是問題。再如，今年繳交率要提高5%，聽起來(lái)是利好消息，但如何實(shí)施還不明朗。

　　目前，民眾對(duì)超過(guò)法定最高繳存比例和基數(shù)要依法納稅的問題最為關(guān)注。原因大致如下：一是依法納稅讓某些壟斷行業(yè)企業(yè)不合理的“腐敗福利”合理化了；二是這些通過(guò)住房公積金為職工發(fā)放第二份工資的壟斷行業(yè)企業(yè)，大多為國(guó)有企業(yè)，征稅有為這些企業(yè)瓜分國(guó)有資產(chǎn)鳴鑼開道的嫌疑；三是拉大了行業(yè)間的收入差距，使帶有一定公益屬性的住房公積金制造了新的分配差距。同時(shí)，對(duì)于超過(guò)法定最高繳存比例和基數(shù)的，為什么不處罰、糾正，而去征稅呢？相信絕大多數(shù)民眾難以理解，因?yàn)橹缓?jiǎn)單地征稅，就意味著放縱。

　　面對(duì)住房公積金三大新規(guī)引發(fā)的質(zhì)疑，筆者以為，僅靠建設(shè)部以后單方面的解釋也難以令民眾滿意。而要想讓住房公積金真正為一次性支付購(gòu)房資金有困難的廣大群眾提供購(gòu)房資金和購(gòu)房貸款，需要切實(shí)從以下幾點(diǎn)完善：

　　第一， 住房公積金要回歸它的調(diào)節(jié)功能，既要發(fā)揮好它調(diào)節(jié)住房資金的功能，也要發(fā)揮好它調(diào)節(jié)社會(huì)公平的作用。需要完善住房公積金的相關(guān)政策和法律，對(duì)不公平、不公正現(xiàn)象進(jìn)行糾正，而且要必須限制“腐敗福利”。因?yàn)閷?duì)于住房公積金，有人一分都繳不上，有人卻月繳數(shù)千元，避免住房公積金變成富人俱樂部。

　　第二，提高住房公積金的使用效率。據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，我國(guó)住房公積金使用率一直徘徊在50%~60%之間，將近2000億元處于“休眠”狀態(tài)，沒有發(fā)揮應(yīng)有的效能，這其中既有金融制度方面的缺陷，也有監(jiān)管不力的問題。

　　第三，加強(qiáng)住房公積金征繳管理。雖然目前要覆蓋農(nóng)民工還有很多困難，但對(duì)城市中不積極繳存公積金的單位，要加大引導(dǎo)和處罰力度，確保職工的合法權(quán)益不受侵害，擴(kuò)大覆蓋面。

　　第四，完善住房公積金風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管制度。近年來(lái)，因住房公積金監(jiān)管漏洞，腐敗大案屢有發(fā)生。還有，建設(shè)部是否有金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的專業(yè)能力也廣受質(zhì)疑。同時(shí)，世界銀行在一份報(bào)告中也指出，住房開發(fā)和安全合理貸款二者之間也存在潛在的利益沖突。

　　同時(shí)，有人提出，拓寬住房公積金使用途徑，把公積金“個(gè)人積累制”逐步融入“統(tǒng)籌管理”的社保賬戶，擴(kuò)大公積金的社保功能。這些提議都具建設(shè)性，需要在完善制度時(shí)重點(diǎn)考慮。(馮海寧)